Last Updated on 29.01.2022 by tauroskiff
Участились случаи блокировки расчетных счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей банками со ссылкой на Федеральный закон №115-ФЗ. Формальных оснований для блокировки счета достаточно, в основном это проведение рискованных операций, таких как:
- входящие и исходящие платежи с разными ставками НДС либо исходящие платежи без НДС;
- осуществление платежей, не имеющих явный экономический смысл;
- отсутствие текущих расходов по расчетному счету (коммунальные платежи, аренда, общехозяйственные расходы и т.д.);
- снятие денежных средств в наличной форме;
- низкая налоговая нагрузка (доля уплаченных налогов от общего оборота по счету) и т.д.
Вне зависимости от того, заблокирован счет у юридического лица или индивидуального предпринимателя, можно воспользоваться определенным набором решений данной проблемы. Блокировка счета и расторжение договора банковского обслуживания необязательно подразумевает внесение предпринимателя или компании в список «неблагонадежных».
Снятие денежных средств с заблокированного расчетного счета
Если ваш расчетный счет заблокировали, придерживайтесь следующему алгоритму действий:
1. Срочно свяжитесь со своим менеджером в банке и по его требованию предоставьте полный пакет документов для подтверждения экономической целесообразности платежа.
2. Даже если банк отказал в обслуживании, он не имеет право конфисковать деньги клиента и отказаться их возвращать.
Перевод средств на счет в другой банк
Риск — направление письма из банка о блокировке счета по 115-ФЗ с платежом.
Возможный результат — блокировка счета.
Затраты — процент банка за перевод средств, заблокированных по 115-ФЗ, который начинается от 20% в зависимости от банка.
Защита — возможность оспорить в судебном порядке завышенный процент.
Вывод средств под видом выплат физическим лицам (заработной платы или иных выплат)
Затраты — от 13% НДФЛ без учета внебюджетных фондов.
Даже при банкротстве фирмы и невыплате налога НДФЛ должен оплатить в бюджет получатель дохода (физическое лицо).
Риск — при выплате крупной суммы возможно возбуждение уголовного дела по ст. 198 УК РФ.
Получение денежных средств по исполнительному листу
Затраты — госпошлина в суд.
Недостатки — длительный период рассмотрения спора (даже по мировому соглашению).
Через исполнительную надпись нотариуса (путем заверения нотариусом договора займа между юридическим и физическим лицом)
При несоблюдении условий договора (возврата средств физическому лицу) нотариус делает соответствующую надпись на договоре.
Документ имеет силу исполнительного листа и его можно направить в банк, минуя суд.
Временной промежуток — оформление займа на срок от 3-х дней, при отсутствии возврата оформление претензии, по истечении 14 дней делается надпись. Направление документов в банк и получение средств по истечении 7 дней на счет физического лица.
Затраты — тарифы нотариуса (процент зависит от суммы средств, примерно 3-5%).
Риски — блокировка счета физического лица до 45 суток (если банк усомнился в данной операции).
Снижение риска блокировки счета
Чтобы не попасть в черный список и снизить риск блокировки счета:
- Следуйте требованиям методичек ЦБ 18-МР и 19-МР в части налоговой нагрузки.
- Проверяйте нового контрагента до подписания договоров. Не сотрудничайте с недобросовестными контрагентами, это может плохо сказаться на вашей репутации. Для работы с контрагентами удобно иметь собственные «рыбы» договоров, где уже есть все необходимые пункты.
- Принимайте платежи по своим ОКВЭД. Если вы расширили сферу услуг, внесите изменения в свои регистрационные данные ИП или юрлица и отправьте новые документы в свой банк. Например, Финмониторинг может заинтересоваться доходами фирмы, которая открывалась, чтобы продавать оптом электротовары, но вдруг получила платеж за услуги по рекламной деятельности.
- По факту отгрузки товара или оказания услуги обязательно оформляйте первичные документы: товарно-транспортные накладные, акты приема-передачи, счета-фактуры и прочие документы, которые подтвердят факт исполнения условий договора. Подробно указывайте назначение платежей и требуйте того же от своих партнеров.
Финмониторинг обязательно обратит внимание, если в описании платежа стоит что-то неконкретное, без указаний номеров документов, например, просто «Консультационные услуги за апрель».
- Платите налоги и взносы со своего основного счета. Если у вас счета в разных банках, платите с них по очереди или, например, авансовые платежи в бюджет — с одного счета, а страховые взносы — с другого. Это нужно, чтобы вас не посчитали фирмой-однодневкой, которая провела деньги через свой счет и исчезла.
- Держите в порядке все документы: договора, счета-фактуры и т.п. Если банк запросил у вас документы по сделке, срочно предоставляйте информацию по запросу банка.
- https://kontur.ru/articles/5134
- https://PravoVedus.ru/practical-law/civil/pristavy-arestovali-kartu/
- https://life.akbars.ru/pf/kak-vernut-dengi-esli-arestovan-schet/1
- https://riafan.ru/1497176-chto-delat-esli-pristavy-arestovali-zarabotnuyu-kartu-podrobnoe-rukovodstvo-ot-eksperta
- https://www.sberbank.ru/ru/person/help/seizure
- https://brobank.ru/arestovali-kartu-sberbanka/
- https://online-buhuchet.ru/kak-zakryt-zablokirovannyj-schet/
- https://banksb.ru/sberank/servis/kak-snyat-dengi-s-arestovannoy-karty/
- https://fcbg.ru/kak-snyat-arest-s-karty
- https://nalog-nalog.ru/blokirovka_scheta/chto-delat-esli-schet-v-banke-zablokirovan-sudebnymi-pristavami/
- https://bankrot-kuban.ru/arest-scheta-v-banke-2021